Steuer-ID in Deutschland: Was passiert, wenn sie beim ersten Gehalt noch fehlt?

Steuer-ID beantragen: So bekommst du sie normalerweise automatisch

Die Steuer-Identifikationsnummer, kurz Steuer-ID, begleitet dich in Deutschland dein ganzes Leben lang. Für internationale Fachkräfte gilt: Sobald du deinen Wohnsitz bei der Meldebehörde anmeldest, gibt diese deine Daten automatisch weiter. Das Bundeszentralamt für Steuern erstellt daraufhin deine persönliche Steuer-ID und schickt sie dir per Post an deine neue Meldeadresse.

In der Praxis dauert das meist zwei bis sechs Wochen, kann aber je nach Stadt und Postlaufzeit auch länger gehen. Du musst dafür normalerweise nichts extra beantragen – die Nummer kommt von selbst. Wichtig ist nur, dass dein Briefkasten mit Namen beschriftet ist, damit der Brief dich auch wirklich erreicht.

Schwierig wird es, wenn dein Arbeitsvertrag schon vor Ablauf dieser Wochen beginnt. Dann brauchst du unter Umständen eine schnellere Lösung, die wir weiter unten erklären.

Was ist eigentlich der Unterschied zwischen Steuer-ID und Steuernummer?

Diese beiden Begriffe werden oft verwechselt, meinen aber unterschiedliche Dinge. Die Steuer-ID ist eine elfstellige Nummer, die dich persönlich dein Leben lang begleitet – unabhängig davon, ob du angestellt bist, umziehst oder später selbstständig arbeitest. Deine Steuernummer dagegen bekommst du nur, wenn du selbst Steuern erklären musst, etwa als Selbstständiger oder Gewerbetreibender. Für ein normales Angestelltenverhältnis als ZFA, Elektriker oder Sicherheitsfachkraft brauchst du in aller Regel nur die Steuer-ID.

Dein Arbeitgeber braucht die Steuer-ID, um dich korrekt bei der Lohnabrechnung anzumelden und deine passende Steuerklasse elektronisch abzurufen. Ohne diese Nummer fehlt ihm schlicht die Grundlage dafür.

Ohne Steuer-ID: Warum dein erstes Gehalt nach Steuerklasse VI berechnet wird

Liegt deinem Arbeitgeber zum Zeitpunkt der Abrechnung keine Steuer-ID vor, ist er gesetzlich verpflichtet, deinen Lohn nach Steuerklasse VI zu versteuern. Das ist die ungünstigste aller Steuerklassen. In Steuerklasse VI entfallen der Grundfreibetrag, der Arbeitnehmerpauschbetrag und der Sonderausgabenpauschbetrag komplett. Dein Lohn wird dadurch praktisch ab dem ersten Euro voll besteuert, so als hättest du bereits einen anderen Hauptjob.

Das Finanzgericht Niedersachsen hat diese Regel im März 2024 ausdrücklich bestätigt: Sie gilt auch für kurzfristig beschäftigte ausländische Arbeitnehmer und stellt keine Diskriminierung dar. Dein Arbeitgeber hat also keine andere Wahl, solange ihm die Nummer fehlt.

Die Drei-Monats-Frist: Was Arbeitgeber in der Übergangszeit tun dürfen

Es gibt allerdings eine Erleichterung: Fehlt deine Steuer-ID noch, darf dein Arbeitgeber für die ersten drei Monate deiner Beschäftigung die wahrscheinlichste Steuerklasse anwenden – bei einer Vollzeitstelle meist Steuerklasse I. Du bekommst also übergangsweise ein realistischeres Netto, als es Steuerklasse VI erlauben würde.

Nach diesen drei Monaten wird es allerdings ernst: Liegt die Steuer-ID dann immer noch nicht vor, muss dein Arbeitgeber rückwirkend auf Steuerklasse VI umrechnen. Das kann zu einer spürbaren Nachzahlung führen, die von deinem nächsten Gehalt abgezogen wird. Genau deshalb lohnt es sich, die Steuer-ID so früh wie möglich zu klären – am besten schon vor deinem ersten Arbeitstag.

So kannst du die Steuer-ID beantragen, wenn sie dringend gebraucht wird

Wohnst du schon in Deutschland und hast dich angemeldet, heißt es meist einfach abwarten, bis der Brief ankommt. Brauchst du die Nummer aber schneller – etwa weil dein Job sofort beginnt –, kann dein Arbeitgeber beim sogenannten Betriebsstättenfinanzamt einen vorzeitigen Antrag stellen.

• Vollmacht erteilen: Du bevollmächtigst deinen Arbeitgeber schriftlich, die Steuer-ID in deinem Namen zu beantragen.
• Formular einreichen: Der Arbeitgeber stellt beim für ihn zuständigen Finanzamt den Antrag auf dem amtlichen Vordruck 010250.
• Bearbeitung abwarten: Das Finanzamt prüft den Antrag und vergibt die Nummer.
• Nummer erhalten: Die Steuer-ID wird dir schriftlich mitgeteilt – je nachdem auch an deine ausländische Adresse, falls du noch nicht umgezogen bist.

Alternativ kann dir dein Betriebsstättenfinanzamt auf Antrag auch nur eine vorläufige Bescheinigung für den Lohnsteuerabzug ausstellen, bis die endgültige Steuer-ID da ist. Frag am besten direkt bei deinem Arbeitgeber oder der Personalabteilung nach, ob dieser Weg für dich infrage kommt.

Steuer-ID verloren oder nie erhalten? So kommst du trotzdem dran

Warst du schon einmal in Deutschland gemeldet, zum Beispiel während eines Praktikums oder Studiums, besitzt du wahrscheinlich bereits eine Steuer-ID – auch wenn du dich nicht mehr an die Nummer erinnerst. Jede Person bekommt ihre Steuer-ID nämlich nur ein einziges Mal im Leben, nicht bei jeder neuen Anmeldung erneut.

In diesem Fall lohnt sich zuerst ein Blick in alte Unterlagen: Die Steuer-ID steht auf jedem Einkommensteuerbescheid, auf Lohnsteuerbescheinigungen und auf dem ursprünglichen Schreiben des Bundeszentralamts für Steuern. Findest du nichts mehr, kannst du die Nummer kostenlos online über das Formular des Bundeszentralamts für Steuern erneut anfordern. Du bekommst sie dann wieder postalisch zugeschickt, allerdings ausschließlich an deine aktuelle Meldeadresse in Deutschland – eine telefonische oder digitale Mitteilung ist aus Datenschutzgründen nicht möglich.

Wichtig: Beantrage in diesem Fall nicht versehentlich eine komplett neue Steuer-ID. Jede Person erhält nur eine einzige gültige Nummer, eine doppelte Vergabe würde später nur zu Verwirrung bei deinem Arbeitgeber und beim Finanzamt führen.

Wie viel weniger Netto bedeutet Steuerklasse VI wirklich?

Die Unterschiede sind deutlich spürbar. Bei einem Bruttolohn von 3.000 Euro zieht Steuerklasse VI allein an Lohnsteuer etwa 461 Euro ab, bei 4.000 Euro Brutto sind es rund 695 Euro, und bei 5.000 Euro Brutto etwa 929 Euro. Zum Vergleich: In einer normalen Steuerklasse wie I würden für dieselben Bruttobeträge durch Grundfreibetrag und Pauschbeträge deutlich geringere Abzüge anfallen.

Keine Sorge: Diese hohen Abzüge sind nicht dauerhaft verloren. Zahlst du zu viel Lohnsteuer, bekommst du die Differenz über deine jährliche Steuererklärung in der Regel zurückerstattet. Trotzdem ist es ärgerlich, monatelang auf einen Teil deines eigenen Geldes zu verzichten, nur weil eine Nummer gefehlt hat.

Diese Vollmacht solltest du deinem Arbeitgeber geben

Viele Fachkräfte wissen gar nicht, dass sie selbst aktiv werden können. Am einfachsten ist es, die Bevollmächtigung zur Beantragung der Steuer-ID direkt in deinen Arbeitsvertrag aufnehmen zu lassen. So kann dein Arbeitgeber die Nummer rechtzeitig vor deinem ersten Arbeitstag anfragen, statt erst auf den automatischen Postweg zu warten.

Frag am besten schon im Bewerbungsprozess oder direkt nach Vertragsunterschrift nach, ob dein künftiger Arbeitgeber diesen Weg für dich geht. Gerade bei einem schnellen Arbeitsbeginn macht das oft den Unterschied zwischen einem normalen ersten Gehalt und einem unangenehmen Steuerklasse-VI-Schock.

Häufige Fehler rund um die Steuer-ID

Fehler 1 – Briefkasten nicht beschriftet: Ohne deinen Namen am Briefkasten kommt der Brief mit der Steuer-ID oft gar nicht erst an.

Fehler 2 – Zu spät nachfragen: Wer erst nach der ersten Gehaltsabrechnung nach der Steuer-ID fragt, hat die Drei-Monats-Frist meist schon verschenkt.

Fehler 3 – Steuer-ID mit Steuernummer verwechseln: Für dein Angestelltenverhältnis zählt die elfstellige Steuer-ID, nicht die Steuernummer für Selbstständige.

Fehler 4 – Keine Vollmacht erteilen: Ohne deine Bevollmächtigung kann dein Arbeitgeber die Nummer nicht vorzeitig für dich beantragen.

Fehler 5 – Gehaltsabrechnungen mit Steuerklasse VI wegwerfen: Diese Belege brauchst du später, um zu viel gezahlte Steuer über die Steuererklärung zurückzubekommen.

Fehler 6 – Keine Steuererklärung abgeben: Wurdest du zeitweise nach Steuerklasse VI besteuert, lohnt sich eine Steuererklärung fast immer, um die Differenz zurückzuholen.

Häufige Fragen zur Steuer-ID